كيفية تقديم الإقرار الضريبي في السعودية هو سؤال يطرحه الكثير من الأفراد والشركات على حد سواء، لا سيما مع تزايد التشريعات الضريبية وتطور الأنظمة الرقمية في المملكة ويُعد الإقرار الضريبي أداة أساسية لتنظيم العلاقة بين المكلف والهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك، وهو واجب نظامي يتطلب دقة وامتثالًا للمواعيد المحددة ومن خلال الإقرار الضريبي، وفي هذا المقال، سنأخذك في رحلة شاملة لتتعرف على طريقة رفع الاقرار الضريبي.
ما هو الإقرار الضريبي؟
الإقرار الضريبي هو مستند تعده الشركات ليوضح الدخل الناتج عن مختلف الأنشطة التجارية والأعمال، كما يتضمن نفقات المنشأة بالتفصيل.
ويتم تقديم الإقرار الضريبي السنوي إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك كل ربع سنة ليتناول مجريات الفترة المحاسبية التي تم إغلاقها. في حالة انتهاء الفترة المسموحة، يتعرض الممول إلى غرامة تتراوح ما بين 5% إلى 25% من قيمة الضريبة نتيجة التأخر في السداد.
طريقة رفع الاقرار الضريبي
يمكنك إتمام طريقة رفع الاقرار الضريبي في السعودية عبر البوابة الإلكترونية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك باتباع خطوات بسيطة وسهلة. وإليك طريقة رفع الاقرار الضريبي:
- تسجيل الدخول: قم بزيارة الموقع الرسمي لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك وسجل الدخول باستخدام اسم المستخدم وكلمة المرور الخاصة بك.
- اختيار الخدمات الإلكترونية: من القائمة الرئيسية، اختر قسم “الخدمات الإلكترونية” ثم انتقل إلى “الضرائب غير المباشرة” واختر “ضريبة القيمة المضافة”.
- الدخول إلى خدمة الإقرارات الضريبية: اختر الإقرار الضريبي المطلوب للفترة المحددة.
- تعبئة البيانات: قم بتعبئة نموذج الإقرار بالمعلومات المطلوبة، مثل المبيعات والمشتريات الخاضعة للضريبة، وتحقق من دقة الأرقام المدخلة.
- تقديم الإقرار: بعد التأكد من صحة البيانات، اضغط على زر “تقديم” لإرسال الإقرار إلكترونيًا.
يمكنك التعرف أيضا على: اعتراض على حكم فصل تعسفي
شرح الإقرار الضريبي
إليك أهم المعلومات عن طريقة رفع الاقرار الضريبي في شكل نقاط سريعة:
- يسمح الإقرار الضريبي لدافع الضرائب بحساب التزاماته الضريبية أو جدولة مدفوعات الضرائب.
- يتم تقديم الإقرار الضريبي شهريًا أو ربع سنوي وذلك حسب دخل المنشأة.
- يمكنك ملء الإقرارات الضريبية عن طريق الهيئة العامة للزكاة وليس من خلال أى سلطة أخرى.
- من خلال الإقرار الضريبي يجب معرفة الدخل وتحديد الخصومات والإعفاءات الضريبية.
أهمية وتقديم الإقرارات الضريبية
طريقة رفع الاقرار الضريبي الإلكتروني يضمن لك الامتثال لأنظمة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ويحميك من الغرامات، ويعكس الجدية والموثوقية في تعاملاتك التجارية. من أبرز فوائد تقديم الإقرار الضريبي الإلكتروني نذكر ما يلي:
- تجنّب الغرامات: يجنّبك غرامات مالية قد تصل إلى 25% من قيمة الضريبة المستحقة عند التأخر في التقديم، وفق ما أوضحته الهيئة في لوائحها التنفيذية.
- تعزيز السجل القانوني: يرفع مستوى الثقة بين منشأتك والجهات الحكومية والشركاء الماليين.
- تنظيم التدفقات المالية: يساعد على إدارة التدفق النقدي بانتظام، وتوثيق الإيرادات والمصروفات بدقة.
كيفية تقديم الإقرار ضريبي الإلكتروني في السعودية
ادخل إلى بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ثم إلى “الضرائب غير المباشرة > ضريبة القيمة المضافة > الإقرارات الضريبية”، اختر الإقرار، أرسل البيانات، وتلقَّ إشعار الاستلام فورًا. إليكم الخطوات التفصيلة ل طريقة رفع الاقرار الضريبي الإلكتروني في السعودية:
- تسجيل الدخول إلى البوابة الإلكترونية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- من القائمة الرئيسية، اختر الخدمات الإلكترونية ثم الضرائب غير المباشرة ومن ثم قم باختيار ضريبة القيمة المضافة.
- الدخول إلى خدمة الإقرارات الضريبية.
- اختيار الإقرار الضريبي المطلوب للفترة المحددة.
- تعبئة بيانات المبيعات والمشتريات الخاضعة للضريبة مع التحقق من دقة الأرقام.
- إرسال الإقرار إلكترونيًا وانتظار إشعار القبول عبر البريد الإلكتروني أو الرسائل القصيرة.
من هم الملزمون بتقديم الإقرار الضريبي؟
في إطار الحديث عن طريقة رفع الاقرار الضريبي فإن الملزمون بتقديم الإقرار الضريبي في السعودية يشملون جميع الأفراد والمنشآت التي تخضع للضرائب وفقًا للأنظمة المعمول بها في المملكة، ويجب على كل شخص أو مؤسسة تحقق إيرادات تتجاوز الحد الأدنى للإعفاءات الضريبية تقديم الإقرار الضريبي. هذا يشمل:
- الشركات المحلية والعالمية.
- المؤسسات الصغيرة والمتوسطة.
- الأفراد العاملين في بعض القطاعات.
- أصحاب الدخل المرتفع.
كيفية حساب الإقرار الضريبي
بعد معرفة طريقة رفع الاقرار الضريبي فإن حساب الإقرار الضريبي يتطلب دقة وصدق في الإفصاح عن المعلومات المالية. الخطوات التالية تساعد في حساب الإقرار الضريبي بدقة:
- حساب الضريبة المحصلة على المبيعات: إدخال المبلغ ويظهر حقل آخر يظهر قيمة الضريبة المستحقة.
- حساب الضريبة على المشتريات: إدخال إجمالي المبلغ ويظهر حقل آخر يظهر قيمة الضريبة المستحقة.
- حساب صافي الضريبة المستحقة: طرح إجمالي الضريبتين من بعضهما.
يمكنك التعرف أيضا على: تنفيذ حكم تعويض فصل تعسفي
رفع الفواتير الضريبية
لرفع الفواتير الضريبية في السعودية، يجب اتباع الخطوات التالية:
- استخدام نظام الفوترة الإلكترونية: أطلقت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك نظام الفوترة الإلكترونية لتحويل عملية إصدار الفواتير الورقية إلى عملية إلكترونية.
- متطلبات الفواتير الإلكترونية: يجب أن تحتوي الفواتير الإلكترونية على العناصر الأساسية مثل الرقم الضريبي، تاريخ الإصدار، تفاصيل السلع أو الخدمات، وقيمة ضريبة القيمة المضافة.
- الامتثال للإجراءات: يجب على الشركات ربط أنظمتها مع هيئة الزكاة والامتثال لجميع متطلباتها، بما في ذلك إرسال الفواتير مباشرة إلى الهيئة.
- استخدام برامج الفوترة الإلكترونية: يمكن للمكلفين استخدام برامج مثل “قيود” لإصدار الفواتير الضريبية بشكل صحيح.
- التأكد من التزام المكلفين: يجب على جميع المكلفين الخاضعين للائحة إصدار وحفظ الفواتير إلكترونيًا وفقًا لمواصفات الهيئة.
الأسئلة الشائعة:
ما هي طريقة رفع الاقرار الضريبي؟
يمكن رفع الإقرار الضريبي من خلال الدخول إلى بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ثم تسجيل الدخول، واختيار “ضريبة القيمة المضافة” أو نوع الضريبة المطلوب، تعبئة نموذج الإقرار الضريبي، ومراجعته، ثم الضغط على “تقديم الإقرار” لإرساله إلكترونيًا.
كيف أرفع ضريبة الدخل؟
يتم رفع إقرار ضريبة الدخل عبر نفس البوابة الإلكترونية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك. بعد تسجيل الدخول، اختر نوع الضريبة “ضريبة الدخل”، أدخل البيانات المالية المطلوبة، ثم قدّم الإقرار إلكترونيًا قبل الموعد المحدد لتجنب الغرامات.
في ختام مقالنا نأمل أن يكون المقال المقدم من أفضل مدونة قانونية في السعودية قد وفر لك إجابات شافية لجميع الأسئلة والمواضيع التي كنت تبحث عنها، وفي حال كان لديك أي استفسار أو سؤال، لا تتردد في التواصل معنا.
المصادر:
